Resumé článku
Nová mezinárodní doporučení proti legalizaci výnosů z trestné činnosti
Ing. Miroslav Červenka, Vysoká škola finanční a správní, o.p.s.
Příspěvek se zabývá nově připravovanou evropskou legislativou na úseku opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Kromě přehledu nových opatření a doporučení, včetně nových doporučení FATF jsou naznačeny některé možné obtíže při aplikaci novinek v ČR.
Klíčová slova: Legalizace výnosů z trestné činnosti; identifikace; hodnocení rizikovosti; rizikové faktory.